资产评估所需提供资料

一、综合性资料:

1、被评估企业概况:人员组成表、组织架构图、公司简介(包含经营现状、成立日期、经营范围等内容);

2、被评估单位营业执照副本、最新公司章程;被评估单位法人股东营业执照副本及自然人股东身份证;

3、验资报告(成立至今)、近三年审计报告及所得税汇缴清算报告;

4、经济行为的批文或本次经济行为背景的文字说明;

5、企业的各类经营资质证书;

6、委托方承诺函、被评估单位承诺函;(版本由评估机构提供);

7、资产划转的文件(如有);

8、是否有租赁资产(如有需提供租赁资产清单及相关协议);

9、其他或然事项或有关诉讼事项说明和资料,如法院判决书等;

10、会计政策调查表(版本由评估机构提供)。

二、财会资料:

1、评估基准日审计报告或会计报表(资产负债表,利润表);

2、评估基准日各类资产及负债的清查评估申报表(即填写评估套表,账面价值栏以后的不用填写);

3、评估基准日科目余额表电子版(明细到最末级);

4、评估基准日固定资产清单,存货数量金额明细账(电子及纸质版);

5、出纳员声明书(版本由评估机构提供)、银行存款对帐单及调节表;

6、存货的评估基准日、盘点日的仓库明细账及中间的进出库情况;

7、发出大额往来款询证函;

8、难以收回或不需支付款项情况说明及有关凭证;

9、长期投资合同及投出资产清单(含法人股股权证等),长期投资单位验资报告、审计报告、会计报表、收益情况;

10、抵押合同,借款合同,负债项目所涉及的税、费计提的文件依据;

11、基准日当月纳税申报表,基准日纳税证明,基准日人员工资表。

三、评估所需资料:

(一)房地产:

(1)国有土地使用证或其他替代性文件;

(2)房地产证/房屋所有权证;

(3)自建房产(未有房产证)需提供征地、建筑、开工、竣工验收等有关证件;

(4)外购房产(未有房产证)需提供购买协议书及付款凭证。

2、数据资料

(1)土地红线图、土地规划用途、建筑面积及规划部门批文;

(2)房屋、建筑物评估明细表;

(3)房产的竣工决算资料、当地建筑安装定额标准,调差文件及当地建筑材料价格;

(二)、设备:

1.企业建厂、投产年月;

2.主要产品及其年产量;

3.主要产品的工艺流程;

4.设备管理、维修保养制度;

5.主要生产设备的技术状况;

6.主要(或重要)设备的运行记录,大修理或技术改造记录,重大故事记录;

7.电梯、锅炉、压力容器、叉车等设备的使用证、年检证等;

8.进口设备购买合同(或发票)、进口货物报关单、批文、外形照片等;

9.主要(或重要)设备的购置、安装合同和购货发票;

10.如有供电、供热、供气、供水、中央空调、电信、消防、计算机网络、电梯工程、污水处理、保安监控系统、卡拉OK及音响等工程,请提供工程决算书;

11.车辆:行驶证正页+年检页,车辆登记证(若变更,需附上变更页);

12.“车主”栏若与贵单位的名称(或个人名字)不一致者,请车主提供加盖公章的说明及产权证明文件的复印件或车主本人签名的产权声明书、购车发票复印件和本人身份证复印件。

13.填写的“固定资产机器(电子)设备清查评估明细表”(包含在上述的评估套表中):

应将设备名称、规格型号、生产厂家、数量、购置日期、启用日期、账面价值逐一填写。(如有融资租赁、己抵押的或租(借)出的设备,应分别单列,并提供有关协议和文件;如有闲置、报废或在修理的设备,应在备注栏中注明。)

11、按要求填写“机动车辆鉴定表“,签上主管人名字并加盖公章。

12、按要求填写“重要设备鉴定表”签上名字并加盖公章。(由评估公司提供)

13、凡提供的资料复印件,请写上与“设备评估明细表”中相对应的序号。

(三)、无形资产评估资料: 

1、专利(有)技术注册资料;

2、各类企业认定证书(如:高科技企业等)。

3、各项专利(有)技术的技术鉴定材料

4、各项专利(有)技术或企业的获颁证书

5、企业拥有的无形资产统计表(如有则填列)



(1)、专利技术

序号

专利名称

设计人

专利号

专利类型

专利权人

授权公告日

证书号

备注

1









2









注:请提供相关专利技术证书复印件

(2)、专有技术

序号

专利名称

设计人

是否进行公证及公证书号

是否签订技术保密协议

是否制定相关的保密制度及措施

核心技术及其先进性是否有鉴定材料

1







2







注:专有技术如有进行上述“公证”、保密手段及核心技术先进性的文字资料,请提供相关文件复印件

(3)、商标

序号

商标申请名称

商标证号

核准使用类别

注册有效期及续展情况

核定使用商品

目前使用情况















注:请提供相关商标证书复印件

(4)、荣誉

序号

所 获 荣 誉、认 证

项目或产品

颁 发 单 位

颁发时间











注:请提供相关荣誉证书复印件

(5)软件著作权

序号

软件著作权名称

登记证书编号

著作权人

权利取得方式

权利范围

首次发表日期

登记机关

原始价值

账面价值

1










2










3










4











四、收益法所需资料:

对于本次经济行为所涉及相关行业市场、企业情况尽职调查报告(如有则提供)亦可按下列提示分块提供,包括但不限于以下内容:

1.企业所在行业的发展状况及发展前景分析资料;

2.企业所在行业的相关政策搜集;

3.企业在竞争中的优劣势分析;

4.现执行的税种、税率。企业享受的税收及其他方面的优惠政策,其享受优惠政策的法规依据或有关部门批文; 

5.公司已有的未来年度的经营和财务计划或预算;

6.未来5年拟增加固定资产投资的规模、方式、及其时间计划;

7.未来年度的融资、偿还贷款计划,有息负债预计增减变化情况;

8.未来年度主要生产用资产的处置情况;

9.公司目前的主要客户名单;

10.重要合同的详细清单,包括公司已经完成的和目前正在执行的重要合同;

11.前3年的职工构成及其人数,未来5年的员工增减情况;

12.目前由企业负担的五险一金及其它计提基数、比例;

13.公司未来经营策略,未来发展前景及主要经营风险的分析。公司市场开发潜力预测及开发设想。公司自身投资开发能力的分析; 

14.企业所处行业整体发展情况,公司在市场竞争中的有利和不利因素的文字说明。预测竞争格局,是否能垄断或部分垄断市场、市场开发预测及自身投资能力。

15.以上述为基础,请各公司提供以基准日未来5年数据(收入、成本、费用请提供明细),包括营运资金追加及减少情况。在评估人员进入现场后,对初稿进行审核,涉及具体事项由评估人员与企业负责人士共同商定。

五、随着评估程序的进一步推进,还可能会根据具体情况补充其他必要的资料。


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